Arbeitsrecht und Vergütung bei Banken

Die Vergütungssysteme von Banken unterliegen einem komplexen Zusammenspiel aufsichtsrechtlicher und arbeitsrechtlicher Vorgaben. Neben der Institutsvergütungsverordnung (InstitutsVergV) sind vor allem die Regelungen des KWG, die EBA-Leitlinien zur Vergütung sowie die Auslegungshilfen und FAQs der BaFin zu berücksichtigen. Für die praktische Ausgestaltung ergeben sich daraus umfangreiche Anforderungen an Governance, Vergütungsstrategie, Zielvereinbarungen und die Einbindung der internen Kontrolleinheiten. Der Vortrag geht dabei auf die unterschiedlichen Anforderungen für kleine, sog. nicht bedeutende Institute, für mittlere, sog. teilbedeutende Institute (zwischen 5-15 Mrd. Bilanzsumme) und für große sog. bedeutende Institute (mit mehr als 15 Mrd. Bilanzsumme) ein.

Erklärt werden für alle Institutsgrößen die allgemeinen Anforderungen an eine rechtssichere, risikoadäquate und nachhaltige Vergütung. Der Vortrag behandelt unter anderem die richtige Anreiz- und Steuerungswirkung von Vergütungssystemen unter Berücksichtigung von ESG-Risiken. Weitere Schwerpunkte bilden der Bonuspoolprozess und das sog. Bonus Cap, besondere Vergütungsbestandteile wie Abfindungen und Halteprämien sowie die internen und externen Transparenz- und Offenlegungspflichten.

Darüber hinaus werden die besonderen Anforderungen an die Vergütung von Geschäftsleitern und Risikoträgern, insbesondere Risikoträgeridentifizierung, Zielvereinbarungen, Deferrals, Malus und Clawback sowie gruppenweite Vergütungsregelungen, dargestellt. Abgerundet wird der Vortrag durch die Aufgaben und Verantwortlichkeiten von Vergütungsbeauftragtem, Vergütungskontrollausschuss und Aufsichtsrat sowie durch praxisrelevante Fragen der Angemessenheitsprüfung und Governance.

Schließlich werden auch die Anforderungen an eine geschlechtsneutrale Vergütung nach Equal Pay Grundsätzen und den Anforderungen der Entgelttransparenzrichtlinie im allgemeinen und im besonderen für Banken dargestellt.

Der Vortrag bietet damit einen systematischen Überblick über die wesentlichen Anforderungen an Vergütungssysteme in Banken und deren praktische Umsetzung. Im Fokus stehen die rechtlichen Gestaltungsspielräume, typische Umsetzungsfragen sowie die Anforderungen an eine nachvollziehbare, dokumentierte und aufsichtsrechtlich belastbare Ausgestaltung.

Alle Teilnehmenden erhalten eine instruktive Arbeitsunterlage zum Nachlesen und Nacharbeiten.